 |
Описание: Введение3
1 Виды дебиторской задолженности. Основы управления дебиторской задолженности4
2 Денежные потоки. Модели управления денежными средствами10
3 Управление оборотным капиталом14
Задача 1.
Фирма берет ссуду на квартал с обязательством возвратить 100 000 руб. Определить сумму, полученную фирмой-заемщиком, и величину дисконта, удержанного банком, если учетная ставка составляет 15% годовых.
Задача 2.
Банк выдал ссуду фирме в размере 10 млн. руб. на полгода по простой ставке процентов 18 % годовых. Определите погашаемую сумму.
Задача 3.
Приведены следующие данные о деятельности акционерного общества (тыс. руб.):
СтатьяНа01.01.200Хг
Сальдо внереализационных доходов и расходов125
Кредиторская задолженность1400
Основные средства3230
Резервный капитал115
НДС по приобретенным ценностям122
Дебиторская задолженность1321
Себестоимость реализованной продукции10 350
Добавочный капитал439
Коммерческие расходы1320
Краткосрочные ссуды банка1544
Нераспределенная прибыль436
Запасы1875
Долгосрочные заемные средства120
Выручка от реализации14444
Износ основных средств750
Управленческие расходы1980
Денежные средства и прочие оборотные активы130
Налог на прибыль24%
Требуется:
а) построить отчетность общества, рассчитав для этого недостающие показатели;
б) рассчитать валюту баланса.
Задача 4.
Расчет порога рентабельности и запаса финансовой прочности.
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
ПоказателиСумма
Цена единицы продукции, тыс. руб.3
Удельные переменные расходы, тыс. руб./ шт.2
Условно-постоянные расходы, млн. руб.30
Объем производства, тыс. шт.508088
Объем реализации, млн. руб.
Полные затраты
Прибыль валовая, млн. руб.
Рентабельность продукции, %
Темп прироста объема производства, %
Темп прироста валовой прибыли, %
Задание: По данным таблицы рассчитать порог рентабельности, маржинальный доход, запас финансовой прочности, критические значения цены реализации, постоянных и переменных затрат.
Задача 5.
Компания А делает заказ сырья по цене 4 руб. за единицу партиями в объеме 200 единиц каждая. Потребность в сырье постоянна и равна 10 единиц в день в течение 250 рабочих дней. Стоимость исполнения одного заказа 25 руб., а затраты по хранению составляют 12,5% стоимости сырья.
1. Рассчитайте оптимальный размер заказа.
2. Поставщик соглашается снизить цену сырья, если заказ будут делать большими . партиями. Условия таковы: при объеме заказа до 599 ед., скидка не предоставляется; при объеме заказа от 600 до 999 ед., скидка составит 10%; при объеме заказа более 1000 ед., скидка- 15%. Рассчитайте оптимальный размер заказа в этих условиях.
Задача б.
Рассчитайте средневзвешенную стоимость капитала компании В, если структура ее источников такова:
Источник средствДоля в общей сумме источников, %Стоимость источника, %
Акционерный капитал8012,0
Долгосрочные долговые обязательства206,5
Как изменится значение средневзвешенной стоимости капитала, если доля акционерного капитала снизится до 60 %
Задача 7.
Инвестор приобрел акцию компании «Альфа» за 200 руб., ожидая при этом, что дивиденды в следующем году составят 20 руб. а цена акции достигнет 230 руб. Определите ожидаемую норму прибыли на акцию за период владения.
Литература28
Продавец:
Цена: 900,00 руб.
|